过去的许多银行危机都遵循类似的模式：从积极的宏观经济环境开始，然后是包括金融资产大规模扩张在内的连续繁荣，突然的冲击导致了经济下滑。在过去的几年中，主要的新兴经济体经历了稳健的增长以及商业银行贷款的大幅增长。在这些市场中，银行贷款占GDP的比重已从2007年约占GDP的77％增加到2015年的128％。根据罗兰·贝格（Roland Berger）进行的新研究“安全胜于遗憾–掌握贷款组合中的隐藏风险”，商业贷款的增长速度甚至甚至超过了整个经济的增长速度。罗兰贝格（Roland Berger）合伙人阿德里安·韦伯（Adrian Weber）解释说：“这些信号表明银行更不稳定的时期即将来临。此外，英国退出欧盟的决定所带来的不确定性也可能对贷款表现和不良贷款增长产生影响。

根据该报告，印度商业银行贷款总额从2009年的1400亿美元增加到了8200亿美元，复合年均增长率（CAGR）为43％，而GDP仅以8％的速度增长每年。在此期间，在其他主要的新兴经济体（如巴西，土耳其或尼日利亚），情况看起来相似。

“几个新兴市场或者已经在经历经济放缓，或者期望经济前景恶化。这些事态迟早会冲击银行，测试其贷款账簿的质量。随着风险可能跨越国界，现在是时候让银行，尤其是新兴市场的银行做好准备了，” Roland Berger的合伙人Knut Storholm说。

通过评估贷款账簿采取预防措施

面临经济衰退或衰退的银行通常遭受双重打击：贷款簿的减少限制了总利息收入，以前膨胀的贷款簿的遗产（吸引低质量的客户）提高了不良贷款的准备金。为了适应不断变化的商业环境，罗兰·贝格（Roland Berger）的专家建议银行进行贷款账簿审查，以便获得扎实的了解并密切监视其敞口的发展。透彻理解贷款书可达到多种目的。这些不仅限于简单地更好地掌握现有的风险敞口，而且这种理解还可以作为得出改进过程，标准和准则以及开发预警系统的基础，韦伯解释说。所概述的好处包括短期的改进，例如提高透明度，及早发现有风险的客户，避免突然的准备金和损失以及中期的好处，即加强信用承销，改进业务流程和提高信贷收益。将策略与自下而上的发现相结合。

超越传统财务指标

当与客户互动并评估其风险时，金融机构已经生成了大量数据。但是，信用风险通常仅通过基本分析进行评估，并且仅限于一些传统的财务指标。这些指标并未囊括信用风险的全部情况，并且通常是后向的。“因此，传统的信用报告和风险评分无法提供对潜在风险的可靠且透明的视图。Weber表示，增强风险评估能力和实施真正有远见的保护方法具有巨大的潜力和未开发的潜力。事实证明，将财务指标和非财务指标相结合来检测模式是最有效的方法。尽管可能更难以包含非财务和行为指标，但这不应阻止它们成为贷方审查和预警系统的一部分。

寻求定制方法

即使贷款书审查遵循某些步骤，也没有一种千篇一律的方法。罗兰·贝格（Roland Berger）的专家认为，必须对内部和外部因素以及银行的特殊需求进行调整。破产法等国别方面是必须考虑的关键因素。宏观经济因素对产业的影响各不相同，因此需要根据特定行业的发展情况进行评估。最重要的是，该银行在市场上的总体定位在很大程度上定义了其敞口和风险状况，并且必须反映在评估得出的结论中。“如果对贷款簿进行审查时考虑到所有这些变量，由于它对客户行为变化方式的深刻见解，将有助于发现预测指标。因此，它为采取适当的预防措施，建立预警系统并意识到并为即将到来的潜在风险做好了必要的坚实基础。” Storholm总结说。